شیدسچپج
۲۸۲۹۳۰۱۲۳۴
۵۶۷۸۹۱۰۱۱
۱۲۱۳۱۴۱۵۱۶۱۷۱۸
۱۹۲۰۲۱۲۲۲۳۲۴۲۵
۲۶۲۷۲۸۲۹۳۰۱۲
۳۴۵۶۷۸۹
آکادمی کمیته ایرانی ICC
جلد کتاب: پول شويي و روش هاي مبارزه با آن

پول شويي و روش هاي مبارزه با آن

تألیف: فريده تذهيبي
نوبت و سال چاپ: هفتم ۱۴۰۰

قطع و تیراژ: وزيري ۱۰۰۰

قیمت: ۹۰۰,۰۰۰ ریال

ناشر: انتشارات جنگل

شابک: ۹۷۸-۶۲۲-۲۳۸-۳۵۰-۳
فهرست:
یادداشت رئیس كميته ايراني اتاق بازرگاني بين‌المللي
یادداشت دبیر کل كميته ايراني اتاق بازرگاني بين‌المللي
مقدمه
فصل اول: تعاریف، مبانی و مفاهيم
تعریف
پول‌شویی
تعریف سازمان ملل متحد از پول‌شویی
سابقه پول‌شویی
پول کثیف چیست؟
تأمین مالی تروریسم
تاریخ تروریسم
ارتباط بين پول‌شويي و تأمین مالي تروريسم
تفاوت تروریسم و پول‌شويی
آمار پول کثیف یا غیرقانونی
اثر ادغام پول کثیف در اقتصادهای جهان
ویژگی‌های جرم پول‌شویی
سازمان‌های مبارزه با پول‌شویی در داخل کشورها
اهداف پول‌شویی
مراحل پول‌شویی
مشاغل در معرض سوء استفاده
سیستم بانکی
در اختیار گرفتن بانک
بانک اعتبار و تجارت بین‌المللی (BCCI)
جنبه¬های مهم رسوایی و پول¬شویی BCCI
سقوط BCCI
موضوع بانک BCCI از نظر بانکداری به دلایل مختلف قابل ‌توجّه است
چگونگی استفاده از ابزار بانکی برای پول‌شویی
شاخص‌هاي پرچم قرمز پول‌شويي مبتني بر تجارت
بانک‌های کارگزار و پول‌شویی
روش‌ها و ابزار سوء استفاده از روابط کارگزاری برای پول‌شویی
توصیه‌هایی برای ایجاد رابطه کارگزاری
سیستم بانکی موازی (حواله)
سیستم بانکی موازی یا بانک نامرئی چیست؟
مشخصات اصلی حواله
چگونگی انجام حواله
جایگاه سیستم حواله در بانکداری مدرن امروز
ضوابط جدید برای حواله
انتقالات الکترونیکی
استفاده از موبایل برای ذخیره و انتقال پول
پول مجازی
در رابطه با انتقالات الکترونیکی، کارکنان باید به موارد زیر توجّه داشته باشند
صرافی
دفاتر اسناد رسمی
آژانس‌های مسافری و شرکت‌های حمل و نقل
عرضه‌کنندگان کالاهای گران قیمت
شرکت‌های ساختمانی و سرمایه‌گذاری مسکن
کازینوها
مؤسسات و بنگاه‌های خیریه
موسسات خیریه ثبت شده و ثبت نشده
موسسات خیریه بین‌المللی در مقابل موسسات محلی
میزان مشارکت خیریه‌دهندگان
موارد مشکوک مؤسسات خیریه
آینده مؤسسات غیرحرفه‌ای و خیریه
آسيب‌پذيري مؤسسات خيريه براي سوء استفاده در تأمین مالي تروريسم
بررسي يك موسسه خيريه
شرکت‌های بیمه
دلال‌ها و واسطه‌ها در صنعت بیمه
آگاهی کم شرکت‌های بیمه
مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم در صنعت بیمه
چگونه پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم در صنعت بیمه اتفاق می‌افتد
مطالعه موردی
مطالعه موردی
علائم هشدار‌دهنده در صنعت بیمه
شرکت‌های امانی
تعریف شرکت امانی (Trust)
پیشینة قانونی
سوء استفاده از شرکت‌های امانی (تراست)
تأمین مالی تروریسم
تعریف تروریسم
سابقه تاریخی
خصوصیات تأمین مالی تروریسم
الف- مؤسسات مالي
ب- مؤسسات و مشاغل غيرمالي
ج- وضع قوانيني كه با اجراي توصيه‌هاي کارگروه اقدام مالی (FATF) منطبق باشد
د- همكاري بين مقامات صلاحيت‌دار
ه- تربيت و تدارك نيروهاي اجرايي
نکات اساسی مقابله با تأمین مالی تروریسم

فصل دوم: ابتكارات بانك جهاني و صندوق بين‌المللي پول براي مبارزه با پول‌شويي و تأمين مالي تروريسم
۱- افزايش آگاهي
۲- کمک فنی
۳- نتایج حاصله
۴- با چه سازمان¬هایی همکاری می-شود
۵- ساماندهي كنفرانس‌هاي آموزشي
۶- تجزيه و تحليل سيستم حواله
۷ – وب‌سايت بانك جهاني براي مبارزه با پول‌شويي و تأمين مالي تروريسم
۸- كتاب راهنماي واحد اطلاعات مالي (FIU)

فصل سوم: سازمان‌هاي بين‌المللي برای تدوين استانداردهاي مبارزه با پول‌شويي و تأمين مالي تروريسم
مقدمه
اقدامات حقوقی بین‌المللی
شورای اروپا
کنوانسیون وین ۱۹۸۸
برنامه بین‌المللی سازمان ملل برای کنترل مواد مخدر
کنوانسیون سازمان ملل متحد علیه جرایم سازمان‌یافته فرامرزی (پالرمو- ايتاليا سال ۲۰۰۰)
برنامه جهانی مبارزه با پول‌شویی
برنامه مشاوره
برنامه آموزشی
نوآوری‌های GPML
اقدامات جامعه اروپا برای مبارزه با پول‌شویی
شرایط مبارزه در کشورهای اروپای متحد
چارچوب قانونی مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم
كنوانسيون بين‌المللي براي جلوگيري از تأمين مالي تروريسم
قطعنامه ۱۳۷۳ شوراي امنيت
قطعنامه ۱۲۶۷ شوراي امنيت و ساير قطعنامه‌ها
گروه اگمونت
مزایای عضویت در گروه اگمونت

فصل چهارم: اقدامات مالی بین‌المللی برای مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم
مقدمه
تاریخچه بانک تسویه بین‌المللی (BIS)
کمیته بال در مورد نظارت بانکی
اصول ۲۸ و ۲۹ رهنمود نظارت بانکی مؤثر
اصل ۲۸ - افشاء و شفافیت
اصل ۲۹- سوء استفاده از خدمات مالي
بیانیه‌های کمیته بال در خصوص مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم

فصل پنجم: معرفي برخي دیگر از سازمان‌هاي بین‌المللی و منطقه‌اي
کارگروه اقدام مالی (FATF)
کارگروه اقدام مالی (FATF) و توصیه‌های آن براي مبارزه با پول‌شویی
توصیه‌های چهل‌گانه
گروه بانك‌هاي Wolfsburg
۱- اصول مبارزه با پول‌شويي در بانكداري خصوصي
۲- بيانيه جلوگيري از تأمين مالي تروريسم
۳- اصول مبارزه با پول‌شويي براي روابط كارگزاري
۴- نظارت، بازرسي و تحقيق
۵- پرسشنامه گروه ولفسبرگ برای ایجاد رابطه کارگزاری
دبيرخانه كشورهاي مشترك‌المنافع
سازمان كشورهاي آمريكایی

فصل ششم: واحد اطلاعات مالي (FIU)
واحد اطلاعات مالي (FIU)
گروه اگمونت
الف- وظایف اصلي
ب- انواع و مدل‌هاي مختلف واحد اطلاعات مالي
مزايا و معايب هر يك از مدل‌ها
ج- وظایف اضافي ديگر
د- تشكيل واحد اطلاعات مالي
ه- رعایت حریم شخصی
و- اطلاعات و بازخورد

فصل هفتم: بانکداری برون‌مرزی (Offshore Banking)
تعریف
منتقدین بانکداری برون‌مرزی
مدافعین بانکداری برون‌مرزی
ریسک‌هایی که بانک‌های برون‌مرزی با آن مواجهند
سابقه
استفاده مشروع از مراکز مالی برون‌مرزی و رازداری بانکی
سیستم مالی برون‌مرزی
روش‌های سوء استفاده از ویژگی‌های سیستم مالی برون‌مرزی
بانک‌های فرعی یا شعب بانک‌ها در نقاط قانونمند دنیا
بانک‌های بومی
در دسترس بودن سایر مکانیسم‌ها
حساب‌هاي متحرك
کازینوهای قمار
در دسترس بودن مناطق آزاد تجاری
نقش تسهیل‌کننده نماینده‌ها در مراکز بانکی برون‌مرزی
انتشار اطلاعات در مورد خدمات در دسترس
مدارک تقلبی که پول‌شویی و سایر جنایات را تسهیل می‌کند
جغرافیای مراکز مالی برون‌مرزی و حوزه‌های قضایی با رازداری بانکی
کوشش‌هایی برای بهبود وضعیت پذیرش مقررات و اجرای ضوابط مبارزه با پول‌شویی

فصل هشتم: اثرات پول‌شويي بر اقتصاد كلان
اصول اقتصادی
تاثیر پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم بر تصمیمات اقتصاد کلان
اخلال در تصمیمات کلان دولت
تغییر جهت سرمایه‌گذاری
تغییر در حجم نقدینگی و افزایش قیمت‌ها
تضعیف بخش خصوصی
فرار مالیاتی و افزایش مالیات
افزایش هزینه‌های دولت
افزایش هزینه‌های حقوقی و اجتماعی
اثر پول‌شویی بر توزیع درآمد
کاهش نرخ رشد تولید ناخالص ملّی
آلودگي معاملات حقوقي به علت احتمال ارتباط با جرم
رهنمودها و هشدارها

فصل نهم: راهنماي بانكداران براي جلوگيري از پول‌شويي
شناخت مشتری، شناخت فعالیت مشتری، حفظ اسناد
نقل و انتقال نقدي
توجّه به حساب بانكي و نقل و انتقالات آن
بخش ارائه خدمات به مشتري
نقل و انتقال براي كساني كه نزد بانك حساب ندارند
گردش كار
فناوري اطلاعات
بانك‌هاي بين‌المللي
وام
ابزار تأمين مالي
استفاده از تكنولوژي مدرن و پيشرفته
رهنمود گروه اگمونت برای تشخیص پرچم‌های قرمز

فصل دهم: نظام حقوقي ايران و مبارزه با پول‌شويي

فصل يازدهم: مطالعات موردی
مثال‌های واقعی
مطالعه موردي (۱): لطمه بر حسن شهرت، بهایي كه ريگز بانك (Riggs Bank) پرداخت
مطالعه موردي (۲): بانك نیویورک (Bank of New York) و خانم لوسي ادواردز
مطالعه موردي (۳): روش‌هاي تبادل پزو در بازار سياه
مطالعه موردي (۴): مبادلات فریبکارانه (بیش‌بود ارزش فاکتور)
مطالعه موردي (۵): مبادلات فریبکارانه با طلا
مطالعه موردي (۶): تسویه بازار سیاه پزو
مطالعه موردی (۷): بانکHSBC وپول‌شویی
مطالعه موردی (۸): Danske Bank و پول‌شویی
مطالعه موردی (۹): بانک Wachovia
مطالعه موردی (۱۰): بازرگانان کلمبیایی

منابع و مآخذ
ضمیمه شماره یک (منابع مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم)
درباره ی کتاب:
کتاب «پول‌شویی و روش‌های مبارزه با آن» تألیف «فریده تذهیبی» دبیر کمیسیون بانکی کمیته ایرانی ICC و عضو کارگروه مبارزه با پول‌شویی در اتاق بازرگانی بین‌المللی (ICC)، به چاپ هفتم رسيد که چاپ هفتم آن متحمل تغییراتی اساسی گردیده است. کتاب حاضر، در ابتدا به معرفی جرم پول‌شویی می‌پردازد و با تأکید بر اهمیت شناخت چگونگی تغییر منشاء جنایتکارانه پول در دنیای امروز و تهدیدهایی که بانک‌ها با آن مواجه اند تأکید می‌کند که پیشرفت تکنولوژی، فراگیر شدن و عمومیت بانکداری موجب تسهیل و تسریع جرم پول‌شویی در سراسر جهان شده است. از دیدگاه مؤلف پدیده پول‌شویی، پدیده‌ای جهانی است که از گستره شبکه‌های ارتباطی جامعه مالی بین‌المللی بهره می‌برد و بی‌وقفه تسهیلات آن را به کار می‌گیرد. آثار پول‌شویی نه تنها جنبه‌های اقتصادی (کلان و خرد) بلکه جنبه‌های اجتماعی، اخلاقی و سیاسی را نیز در بر‌می‌گیرد و ویژگی فراملی بودن، باعث می‌شود که این پدیده با استفاده از فناوری‌های پیشرفته در سیستم‌های بانکی و انتقالات الکترونیکی، به سرعت از مرزها عبور کرده و آثار منفی خود را جامعه ایجاد کند. هر یک از این ویژگی‌ها مبارزه با پول‌شویی را به امری مشکل و پیچیده تبدیل کرده است.

این کتاب با بیان نمونه‌هایی کاربردی و عملی در سیستم‌های مالی و بانکی جهان به تفصیل، ویژگی‌های مذکور را برای خواننده تشریح می‌کند و در ادامه با اشاره به موارد مطرح در قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و نیز قانون مبارزه با پول‌شویی، به پایه‌های نظام حقوقی ایران برای مبارزه با پول‌شویی اشاره می‌کند. بیان مجموعه اقدامات بانک جهانی، صندوق بین‌المللی پول و دیگر سازمان‌های بین‌المللی و منطقه‌ای برای مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم و نیز فعالیت‌های گسترده گروه‌های کاری مربوطه، بررسی سیستم بانکداری برون مرزی و نقش آن در فراگیر شدن پدیده پول‌شویی، اثرات پول‌شویی بر اقتصاد کلان و ارائه مجموعه راهنمای بانکداران برای جلوگیری از پول‌شویی رئوس برخی دیگر از مهم‌ترین مباحث مطرح در این کتاب است.

لازم به ذکر است که با توجه به ماهیت متحول مبارزه با جنایات مالی در ضوابط بین‌المللی و همچنین در داخل کشور، محتوای کتاب حاضر در سال ۱۴۰۰ هجری شمسی روز آمد و تألیف شده است.

کتاب «پول‌شویی و روش‌های مبارزه با آن» در ۱۰۰۰ نسخه تجديدچاپ شده است.